Verspätete Entschädigung Was ist Entschädigung Ein Teil der Entschädigung eines Arbeitnehmers, der beiseite gestellt wird, wird zu einem späteren Zeitpunkt gezahlt. In den meisten Fällen werden die Steuern auf dieses Einkommen zurückgestellt, bis es ausgezahlt wird. Zu den abgegrenzten Vergütungen gehören Pensionspläne, Pensionspläne und Aktienoptionspläne. BREAKING DOWN Aufgeschobene Vergütung Ein Mitarbeiter kann für eine aufgeschobene Vergütung entscheiden, da er potenzielle Steuervorteile bietet. In den meisten Fällen wird die Einkommensteuer verzögert, bis die Entschädigung ausgezahlt wird, in der Regel, wenn der Arbeitnehmer in den Ruhestand. Wenn der Mitarbeiter erwartet, in einer niedrigeren Steuerklasse nach dem Ruhestand zu sein, als wenn sie zunächst die Vergütung verdient haben, haben sie eine Chance, ihre Steuerlast zu reduzieren. Roth 401 (k) s sind eine Ausnahme, die den Arbeitnehmer verpflichtet, Steuern auf Einkommen zu zahlen, wenn es verdient wird. Sie können jedoch für Arbeitnehmer vorzuziehen sein, die erwarten, in einer höheren Steuerklasse zu sein, wenn sie in den Ruhestand gehen und würden daher eher Steuern zahlen in ihrem aktuellen, unteren Klammer. Es gibt viele weitere Faktoren, die diese Entscheidung beeinflussen, wie zum Beispiel Änderungen des Gesetzes: Im Jahr 2008 war der höchste Steuersatz des Landes 35, die Hälfte, was es im Jahr 1975 war. Investoren sollten einen Finanzberater konsultieren, bevor sie Entscheidungen auf der Grundlage steuerlicher Erwägungen treffen. Es gibt zwei breite Kategorien von aufgeschobenen Vergütungen, qualifizierte und nicht qualifizierte. Diese unterscheiden sich stark in ihrer rechtlichen Behandlung und aus Arbeitgeberperspektive den Zweck, den sie dienen. Deferred Kompensation wird oft verwendet, um sich auf nicht qualifizierte Pläne, aber der Begriff bezieht sich technisch auf beide. Qualifizierung Qualifizierte, aufgeschobene Vergütungspläne sind Pensionspläne nach dem ERISA (Empireee Retirement Income Security Act). Einschließlich 401 (k) Pläne, 403 (b) Pläne und 457 Pläne. Ein Unternehmen, das einen solchen Plan hat, muss es allen Mitarbeitern anbieten, wenn auch nicht an unabhängige Unternehmer. Qualifizierende verzögerte Entschädigung wird für den alleinigen Nutzen ihrer Empfänger aufgerechnet, was bedeutet, dass die Gläubiger nicht auf die Fonds zugreifen können, wenn das Unternehmen seine Schulden nicht bezahlt. Beiträge zu diesen Plänen sind gesetzlich festgelegt. Nichtqualifizierende Nicht qualifizierte Pläne für nicht abgegrenzte Vergütungen (NQDC), auch bekannt als 409 (a) Pläne und goldene Handschellen, bieten den Arbeitgebern die Möglichkeit, besonders wertvolle Mitarbeiter zu gewinnen und zu behalten, da sie nicht allen Mitarbeitern angeboten werden müssen Haben keine Caps auf Beiträge. Darüber hinaus sind unabhängige Auftragnehmer Anspruch auf NQDC Pläne. Für einige Unternehmen bieten sie eine Möglichkeit, teure Talente zu mieten, ohne ihre volle Entschädigung sofort zahlen, was bedeutet, sie können die Finanzierung dieser Verpflichtungen zu verschieben. Dieser Ansatz kann jedoch ein Glücksspiel sein. NQDCs sind vertragliche Vereinbarungen zwischen Arbeitgebern und Arbeitnehmern, so dass, während ihre Möglichkeiten durch Gesetze und Vorschriften begrenzt sind, sind sie flexibler als qualifizierte Pläne. Zum Beispiel könnte ein NQDC eine Nicht-Wettkampf-Klausel enthalten. Der Auszahlungsbetrag wird in der Regel ausbezahlt, wenn der Arbeitnehmer in den Ruhestand geht, obwohl die Auszahlung auch beginnen kann: zu einem festen Zeitpunkt, bei einer Änderung des Eigentums an der Gesellschaft oder wegen Invalidität, Tod oder einem (streng definierten) Notfall. Abhängig von den Vertragsbedingungen kann eine aufgeschobene Entschädigung von der Gesellschaft einbehalten werden, wenn der Arbeitnehmer gefeuert wird, Mängel an einem Mitbewerber oder anderweitig die Leistung verfällt. Frühzeitige Ausschüttungen von NQDC-Plänen führen zu schweren IRS-Strafen. Aus Perspektive der Mitarbeiter bieten NQDC-Pläne die Möglichkeit einer reduzierten Steuerbelastung und eine Möglichkeit, für den Ruhestand zu sparen. Aufgrund der Beitragsbeschränkungen können hochkonsolidierte Führungskräfte in der Lage sein, nur wenige Teile ihres Einkommens in qualifizierte Pläne zu investieren. NQDC-Pläne haben nicht diesen Nachteil. Auf der anderen Seite besteht die Gefahr, dass, wenn das Unternehmen in Konkurs geht. Gläubiger werden Mittel für NQDC Pläne zu beschlagnahmen, da diese nicht die gleichen Schutzmaßnahmen qualifizierte Pläne haben. Dies macht NQDCs eine riskante Option für Mitarbeiter, deren Distributionen beginnen Jahre nach der Zeile oder deren Unternehmen sind in einer schwachen finanziellen Position. Importante rechtliche Informationen über die E-Mail, die Sie senden werden. Durch die Nutzung dieses Dienstes erklären Sie sich damit einverstanden, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Rechts in einigen Gerichtsbarkeiten zu fälschlich identifizieren sich in einer E-Mail. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich für den Zweck verwendet, die E-Mail in Ihrem Namen zu senden. Die Betreffzeile der E-Mail, die Sie senden, ist Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet. Mutualfonds und Investmentfonds - Fidelity Investments Mit einem Klick auf einen Link öffnet sich ein neues Fenster. Nonqualified deferred compensation plans Erfahren Sie, was nichtqualifizierte deferred Entschädigungspläne anbieten können. Haben Sie Ihren 401 (k) oder 403 (b) Arbeitsplatzsparplan maximiert, möchten aber trotzdem mehr für Ruhestand oder andere Ziele sparen? Wenn Ihr Arbeitgeber einen nichtqualifizierten Plan für eine aufgeschobene Kompensation (NQDC) anbietet, sollten Sie diese Option erkunden. NQDC Pläne ermöglichen Führungskräften, einen viel größeren Teil ihrer Entschädigung zu verschieben und Steuern auf das Geld zu verschieben, bis die Stundung bezahlt wird. Das heißt, NQDC Pläne arent für alle. Bevor Sie sich einschreiben, ist es wichtig, genau zu verstehen, wie solche Pläne arbeiten, und wie man in Ihren gesamten Finanzplan passen könnte. NQDC Pläne haben das Potenzial für steuerbegünstigtes Wachstum, aber sie kommen auch mit erheblichen Risiken, einschließlich das Risiko des vollständigen Verlustes der Vermögenswerte in Ihrem NQDC Plan. Wir empfehlen dringend, dass Führungskräfte ihre NQDC Gelegenheit mit ihrem Finanzberater überprüfen. NQDC Pläne vs 401 (k) s NQDC Pläne arent wie andere Arbeitsplatz Einsparungen Fahrzeuge, die in der Regel lassen die Mitarbeiter einen Teil ihres Gehalts in ein getrenntes Konto vertraulich gehalten und dann investieren diese Mittel in einer Auswahl von Investment-Optionen. Ein NQDC-Plan ist mehr wie eine Vereinbarung zwischen Ihnen und Ihrem Arbeitgeber, einen Teil Ihres jährlichen Einkommens bis zu einem bestimmten Datum in der Zukunft zu verschieben. Abhängig von dem Plan könnte dieses Datum in fünf Jahren, 10 Jahren oder im Ruhestand sein. Sie können entscheiden, wie viel jedes Jahr von Ihrem Gehalt, Boni oder andere Formen der Entschädigung zu verschieben. Das Verschieben dieses Einkommens bietet einen Steuervorteil: Sie zahlen nicht Einkommenssteuer auf jenem Teil Ihrer Entschädigung im Jahr, das Sie es verschieben (Sie zahlen nur Sozialversicherung und Medicare Steuern), also hat es das Potential, Steuer aufzulösen, bis Sie es erhalten. Die meisten Unternehmen bieten NQDC-Pläne als Executive Ruhestand profitieren, weil 401 (k) Pläne oft unzureichend für Hochverdiener sind. Nehmen Sie eine Führungskraft verdienen 500.000 pro Jahr: Die 18.000 Begrenzung auf jährliche 401 (k) Beiträge stellt nur 3,6 seines Jahreseinkommens. Bei dieser Rate konnte die Exekutive nie genug sparen (Vorsteuer), um das typische 7090 Ersatzeinkommensziel für den Ruhestand zu bilden. Im Gegensatz dazu könnte die Exekutive wählen, um einen viel größeren Prozentsatz seines Gehalts in einem NQDC Plan jedes Jahr, die Schaffung eines geeigneten Ruhestand Kissen. Natürlich haben Führungskräfte auch nach Steuern Spar-Möglichkeiten, wie ein steuerpflichtiges Konto und / oder eine steuerbegünstigte Rente. Aber es gibt Nachteile zu NQDC Pläne. Zum Beispiel, im Gegensatz zu 401 (k) Pläne, können Sie nicht nehmen Darlehen aus NQDC Pläne, und Sie können nicht rollen das Geld in eine IRA oder andere Ruhestand Konto, wenn die Vergütung an Sie bezahlt wird (siehe die Grafik unten). Anders als ein qualifizierter Plan, bei dem Leistungen von den allgemeinen Vermögenswerten des Arbeitgebers getrennt werden, bleibt Ihre aufgeschobene Entschädigung, die in den NQDC aufgeschoben wird, die Arbeitgebervermögenswerte und ist potenziellem Verlust ausgesetzt. Der Plan stellt im Wesentlichen ein Versprechen des Unternehmens, Sie zurück zu zahlen. Höchstens kann die Firma Geld in einem Vertrauen (genannt ein Rabbiner-Vertrauen) beiseite legen, um zukünftige Leistungen zu zahlen, wenn sie zahlbar werden. Die Fonds in diesem Trust sind immer noch Teil der Unternehmen allgemeine Vermögenswerte, und wäre Gegenstand der Gläubiger Ansprüche in einem Firmen-Konkurs. NQDC plant arent nur für Altersvorsorge. Viele Pläne können Sie Verteilungen im Laufe Ihrer Karriere planen, nicht nur, wenn Sie in Rente gehen, so können Sie die Entschädigung auf kürzere Ziele wie die Zahlung eines childs College-Unterricht zu dehnen. Sie können auch Ihren Stundungsbetrag von Jahr zu Jahr ändern. Teilnahme an einem NQDC-Plan: wichtige Überlegungen Um den NQDC-Plan am meisten nutzen zu können, müssen Sie Ihre Deferrationsstrategie, Ihre Investitionsoptionen und Ihren Vertriebsplan sorgfältig berücksichtigen. Fidelity Viewpoints Artikel. Nichtqualifizierte Verteilungsinvestitions - und Verteilungsstrategien erörtern, wie diese Entscheidungen zu treffen sind. Aber bevor Sie diese Fragen zu lösen, müssen Sie zunächst entscheiden, ob in Ihrem Unternehmen NQDC Plan überhaupt teilnehmen. Hier sind sechs wichtige Fragen, die Sie sich fragen sollten, wenn Sie entscheiden, ob ein NQDC-Plan für Sie das Richtige ist: Muss ich jährlich meine Beiträge zu traditionellen Altersvorsorgeplänen maximieren Sie sollten den maximalen Beitrag zu einem 401 (k) oder 403 (b) Einschreibung in einem NQDC Plan. IRS Abschnitt 401 (k) und 403 (b) Pläne werden direkt finanziert und sind unter dem Arbeitnehmer-Ruhestands-Einkommen-Sicherheits-Gesetz geschützt, während ein NQDC Plan nicht ist. Wird meine Steuersatzänderung in der Zukunft und kann ich mir leisten, aufzuschieben Entschädigung Sie zahlen nicht Einkommenssteuern auf verzögerte Entschädigung, bis Sie diese Gelder erhalten. Die Teilnahme ist attraktiver, wenn Sie erwarten, in einer niedrigeren Steuerklasse zu sein, wenn Sie in Rente gehen (oder wann immer Sie planen, eine Verteilung aus dem Plan zu erhalten). Schauen Sie genau auf Ihre Cash-Flow-Bedürfnisse und aufkommende Ausgaben zu schätzen, ob Sie es sich leisten können, Einkommen, das Sie erwarten in den kommenden Jahren zu verzichten. Nachdem Sie einen Stundungsbetrag ausgewählt haben (es muss ein Jahr im Voraus sein), ist die Entscheidung unwiderruflich. Ist das Unternehmen finanziell sicher Sie müssen sich sicher sein, dass Ihr Arbeitgeber in der Lage, diese Verpflichtung nach unten zu ehren. Verfügt der Plan über einen flexiblen Verteilungsplan Einige Pläne verlangen, dass Sie die Entschädigung auf ein bestimmtes Datum verschieben, das während des Ruhestands sein könnte. Andere Pläne erlauben frühere Ausschüttungen. Je nach persönlicher Situation und Einkommensbedürfnissen kann eine größere Flexibilität bei Vertriebswahlen ein bedeutender Vorteil sein. Auch kann der Arbeitgeber Zahlungen als pauschale Verteilung erzwingen. Welche Investitionsentscheidungen der Plan bietet Einige Pläne versprechen eine feste Rendite auf verzögerte Entschädigung, aber diese Praxis ist selten. Stattdessen stützen die meisten Unternehmen das Wachstum der verzögerten Vergütung auf die Rendite von bestimmten fiktiven Anlagen. Beispielsweise bieten einige NQDC-Pläne dieselben Investitionsmöglichkeiten wie im Plan 401 (k) des Unternehmens. Andere erlauben Ihnen, wichtige Aktien und Anleihenindizes zu verfolgen. Je mehr Investitionsmöglichkeiten Ihnen zur Verfügung stehen, desto einfacher ist es, einen NQDC-Plan in Ihre diversifizierte Anlagestrategie einzubauen. Ist NQDC Plan Beteiligung für mich geeignet Können Sie es sich leisten, das Geld zu verlieren Haben Sie erhebliche Reichtum außerhalb des NQDC Plan verstehen Sie die Risiken Wenn die Antwort auf all diese Fragen ist ja, dann NQDC Plan Beteiligung möglicherweise für Sie geeignet sein. Denken auf die vorstehenden Fragen kann Ihnen helfen, entscheiden, ob ein NQDC Plan ist eine gute Passform für Ihre finanziellen Bedürfnisse. Auf einen Blick: die Unterschiede zwischen 401 (k) und NQDC PläneImportante rechtliche Informationen über die E-Mail, die Sie senden werden. Durch die Nutzung dieses Dienstes erklären Sie sich damit einverstanden, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Rechts in einigen Gerichtsbarkeiten zu fälschlich identifizieren sich in einer E-Mail. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich für den Zweck verwendet, die E-Mail in Ihrem Namen zu senden. Die Betreffzeile der E-Mail, die Sie senden, ist Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet. Mutualfonds und Investmentfonds - Fidelity Investments Mit einem Klick auf einen Link öffnet sich ein neues Fenster. Timing deferred compensation So planen Sie Ausschüttungen aus nicht qualifizierten deferred Compensation Plänen. Erste Rettung Reichtum Planung Renten Ruhestand Konten Wenn Sie sich für einen Nonqualified Deferred Compensation (NQDC) Plan Sie vereinbaren, einen Teil Ihres Jahreseinkommens bis zum Ruhestand oder ein anderes zukünftiges Datum beiseite legen. Aber die Menschen dürfen nicht genügend Zeit aufwenden, wann und wie sie das Geld erhalten und wie es ihre Steuern beeinflusst. Dieser Job kann verwirrend sein. Dabei geht es darum, potenzielle Cashflows und Steuerverbindlichkeiten viele Jahre oder sogar Jahrzehnte in die Zukunft zu bewerten. Und Sie brauchen ein klares Bild von der Rolle verzögert Entschädigung spielen bei der Erreichung einer komfortablen Ruhestand oder andere finanzielle Ziele. Also, bevor Sie sich in einem NQDC Plan, betrachten diese Faktoren zu helfen, machen Sie das Beste aus Ihren Distributionen, wenn Sie entscheiden, sie zu nehmen. Planen von Rentenversicherungen NQDC-Pläne müssen vorsehen, wann und wie Sie die aufgeschobene Vergütung sowie die anwendbaren Erträge erhalten. Dennoch unterscheiden sich die Verteilungsregeln für eine aufgeschobene Vergütung erheblich von denen, die für Ausschüttungen aus anderen Vorsorgeplänen wie 401 (k) s oder IRAs gelten. Zum Beispiel erlaubt der Internal Revenue Code (IRC) 401 (k) Abhebungen, nach 19 Jahren ohne Strafgebühr zu beginnen, doch verlangt das IRC auch, dass Sie im Alter von 70 Jahren Ausschreibungen anstreben. 1 Im Gegensatz dazu gibt es keine IRC-Altersbeschränkungen für Distributionen Aus einem aufgeschobenen Vergütungsplan. Aufgeschobene Vergütungspläne haben auch keine Mindestausschüttungen. Auf der Grundlage Ihrer Planoptionen können Sie zwischen zwei Möglichkeiten wählen, Ihre verzögerte Vergütung zu erhalten: als pauschale Zahlung oder in Raten. Hier sind die Vor - und Nachteile der einzelnen: Pauschalverteilungen. Wenn Sie eine Pauschalverteilung wählen, erhalten Sie nach dem ausschüttbaren Ereignis (oftmals im Ruhestand) sofortigen Zugang zu allen aufgeschobenen Vergütungen. Das kann wichtig sein, wenn youre nicht bequem mit Ihrem ehemaligen Arbeitgeber Steuerung Ihrer zuvor verzögert Entschädigung. Sobald Sie einen Pauschalbetrag erhalten, sind Sie auch frei zu reinvestieren, wie Sie passen, frei von den Beschränkungen Ihres Unternehmens NQDC Plan. Allerdings werden Sie schulden regelmäßige Einkommensteuer auf die gesamte pauschale bei der Verteilung. Das kann zu einer höheren Steuerrechnung führen, als wenn Sie Ratenverteilungen wählen würden (siehe unten), zum Teil, weil es Sie in eine höhere Steuerklasse drängen kann. Sie verlieren auch den Vorteil der steuerbegünstigten Compoundierung, wenn Sie Geld aus dem Plan abheben. Ratenverteilung. Mit einem Ratenplan nehmen Sie kleinere Verteilungen über timetypically auf einem jährlichen, vierteljährlichen oder monatlichen Zeitplan. Der Rest der abgegrenzten Entschädigung bleibt in dem Konto, wo es weiterhin steuerlich verschoben werden kann. Spacing Ausschüttungen über mehrere Jahre können Ihre Gesamtsteuer Rechnung reduzieren, vor allem, wenn Ihr persönlicher Einkommensteuersatz sinkt. Allerdings, wenn Sie einen Ratenplan wählen, müssen Sie bequem bleiben eine der Unternehmen ungesicherte Gläubiger. Sie haben auch die Möglichkeit, eine besondere staatliche Steuergutschrift, wenn Zahlungen über 10 Jahre oder mehr gemacht werden. 2 Auf diese Weise strukturierte Zahlungen werden im Wohnsitzland bezahlt, nicht in dem Staat, in dem das Einkommen erwirtschaftet wurde. Dies ist ein Steuervorteil für diejenigen, die in einen Staat mit niedrigeren Einkommensteuersätzen zu bewegen. Sie müssen auch Ihre Ausschüttungen um andere Einkommensquellen planen, wie etwa obligatorische IRA-Abhebungen, um Ihren Cash-Flow-Bedarf und Ihre steuerliche Situation zu berücksichtigen. Unabhängig von der Art der Verteilung, die Sie wählen, sollten Sie berücksichtigen, das Timing dieser Ausschüttungen im Vergleich zu anderen Unternehmen Vorteile, wie die Ausübung der beschränkten Aktien und die Ausübung von Aktienoptionen, sowie Einkünfte aus anderen Altersvorsorgeplänen. Planen von Preretirement-Distributionen In manchen NQDC-Plänen können Sie Distributionen basierend auf einem bestimmten Datum planen, das auch als In-Service-Distribution bezeichnet wird. Für einige Teilnehmer ist diese Flexibilität einer der größten Vorteile eines aufgeschobenen Vergütungsplans. Es bietet eine steuerbegünstigte Möglichkeit, für eine Kindererziehung, ein neues Haus oder andere kurz-und mittelfristige Ziele zu retten. In-Service-Distributionen können Ihnen auch helfen, das Risiko, dass Ihr Unternehmen seinen Verpflichtungen nicht nachkommen kann, teilweise abzuschwächen. Wenn youre nicht bequem verlassen verzögerte Entschädigung in den Händen Ihres Arbeitgebers, betrachten Sie kürzere Verzögerung Perioden. Scheduling in-Service-Distributionen erfordert mehr up-front-Arbeit als einfach die Verschiebung aller Entschädigung bis zum Ruhestand. Hier ist eine Strategie für die Planung von Preretirement-Distributionen: Die Klasse-Jahr-Ansatz. Diese Strategie auch bekannt als ladderingvolvolves Scheduling-Distributionen für bestimmte Jahre und die Schaffung getrennter Konten und Investment-Portfolios für jeden. Zum Beispiel, wenn Sie ein Kind ab College College im Jahr 2016 haben, könnten Sie Verteilungen für 2016, 2017, 2018 und 2019 (die Jahre youll Notwendigkeit, Studiengebühren bezahlen). Sie können auch eine Verteilung für Ihre erwartete Ruhestand Datum. Wenn Sie sich dafür entscheiden, 100.000 Ihrer Vergütung jedes Jahr zu verschieben und der Plan verfolgt Ihre verzögerte Entschädigung für jedes Klassenjahr können Sie Anspruch auf eine andere Zahlung für jedes Jahr planen. Wenn Ihr Plan beispielsweise eine Ratenzahlung als Zahlungsmittel vorsieht, können Sie für ein Jahr wählen, das als vierjährige Ratenzahlung ab 2016 bezahlt werden soll. Die anderen Klassenjahre, in denen Sie die Entschädigung aufschieben, könnten bei der Trennung gezahlt werden. Abhängig von Ihren Planbestimmungen kann die Zahlung der abgegrenzten Vergütung auch so gestaltet werden, dass Ihre Steuerpflicht aufgrund einer Reihe von Ratenzahlungen oder pauschalen Zahlungen auf der Grundlage einer bestimmten Zeit verringert wird. Durch die Ausbreitung der Zahlungen könnten Sie möglicherweise reduzieren Sie Einkommen für jedes Jahr. Vertriebsstrategien und Steuerplanung Zusätzlich zu den oben beschriebenen steuer-effizienten Strategien sollten Sie beachten, dass es immer das Potenzial gibt, dass Bundesgesetz oder Ihr Einkommen Ihren Steuersatz beeinträchtigen können. Außerdem kann der Zustand, in dem Sie leben, einen Unterschied machen, wie Sie Ihre Ausschreibungen planen möchten, da bestimmte Staaten niedrigere oder höhere Einkommensteuersätze haben können als andere. Eine wichtige Anmerkung: Egal, welche Vertriebsstrategien Sie wählen, ist es schwierig, den Zeitplan zu ändern, sobald Sie es erstellt haben. Eine spätere Verteilung Wahl, wenn durch den Plan erlaubt, kann nicht zulassen, die Zahlung früher als ursprünglich gewählt, außer in Fällen von extremer Härte, Tod oder Behinderung bezahlt werden können Sie einfach Ihre Meinung ändern und fragen Sie für Ihre Entschädigung ein Jahr oder zwei früher als Ihr geplantes Ausschüttungsdatum. Sie können eine Ausschüttung so lange verschieben, wie Sie strengen Rückforderungsregeln folgen: Der Antrag auf Zurückschiebung einer Ausschüttung muss mindestens 12 Monate vor dem geplanten Termin erfolgen und Sie müssen die Entschädigung für mindestens fünf weitere Jahre über den ursprünglichen Ausschüttungstermin hinaus verschieben . Zum Beispiel sagen, dass Sie eine Verteilung für Mai 2019 geplant, um zu zahlen für ein zweites Zuhause. Dann ändern sich Ihre Pläne und Sie entscheiden, youd eher das Geld in Richtung Ruhestand. Sie müssen die Änderung vor Mai 2018 vornehmen, und Sie können nicht erhalten das Geld bis Mai 2024 ohne Steuern und Strafen zu zahlen. Diese Beschränkungen für die Änderung Ihrer Distribution Zeitplan sind ein weiterer Grund, warum sorgfältige, up-front Planung ist wesentlich, um das Beste aus Ihrem NQDC Plan zu erhalten. Erfahren Sie mehr Die hier enthaltene Steuerinformation ist allgemeiner Natur, dient nur zu Informationszwecken und sollte nicht als Rechts - oder Steuerberatung ausgelegt werden. Fidelity bietet keine Nachlassplanung, Rechts - oder Steuerberatung. Fidelity kann nicht garantieren, dass diese Informationen richtig, vollständig oder rechtzeitig sind. Gesetze eines bestimmten Staates oder Gesetze, die auf eine bestimmte Situation anwendbar sind, können Auswirkungen auf die Anwendbarkeit, Genauigkeit oder Vollständigkeit dieser Informationen haben. Bundes - und Landesgesetze sind kompliziert und können sich ändern. Änderungen der Gesetze und Verordnungen können wesentliche Auswirkungen auf die Ergebnisse der Vor - und / oder Nachfinanzierung haben. Fidelity übernimmt keine Verpflichtung, Sie über nachträgliche Änderungen des Steuerrechts oder andere Faktoren, die die hierin enthaltenen Informationen beeinträchtigen könnten, zu informieren. Fidelity übernimmt keine Gewähr für solche Informationen oder Ergebnisse, die durch deren Verwendung entstehen. Fidelity lehnt jede Haftung ab, die sich aus Ihrer Nutzung oder einer steuerlichen Position ergibt, die im Vertrauen auf diese Informationen erfolgt. Immer konsultieren Sie einen Anwalt oder Steuerberater in Bezug auf Ihre spezifischen rechtlichen oder steuerlichen Situation. 1. Dies sind die allgemeinen Regeln. Es gelten Ausnahmen. Strafen werden nicht angewendet, wenn 1) eine Person nach dem Alter 55 oder 2 vom Dienst trennt) im Wesentlichen gleiche regelmäßige Abhebungen gemäß den spezifischen IRC-Regeln macht. Auch, wenn der Plan erlaubt, kann eine Person verzögern, MRDs bis Trennung vom Dienst unabhängig vom Alter. Die Stimmen werden freiwillig von Einzelpersonen und beziehen sich auf deren eigene Meinung der Artikel Hilfs. Ein Prozentwert für Hilfsbereitschaft wird angezeigt, sobald eine ausreichende Anzahl von Stimmen abgegeben wurde. Fidelity Brokerage Services LLC, Mitglied NYSE, SIPC. 900 Salem Street, Smithfield, RI 02917 Wichtige rechtliche Informationen zur E-Mail, die Sie versenden werden. Durch die Nutzung dieses Dienstes stimmen Sie zu, Ihre echte E-Mail-Adresse einzugeben und nur an Personen zu senden, die Sie kennen. Es ist eine Verletzung des Rechts in einigen Ländern zu fälschlicherweise identifizieren sich in einer E-Mail. Alle Informationen, die Sie zur Verfügung stellen, werden von Fidelity ausschließlich zum Zweck der Versendung der E-Mail in Ihrem Namen verwendet. Die Betreffzeile der gesendeten E-Mail ist Fidelity: Ihre E-Mail wurde gesendet.
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